如何避免未成年子女继承的遗产被不当处置的风险？
在我们办理的一些财富传承的项目中，委托人常常担心小孩继承遗产后，会不会被其父亲（或母亲）私自抵押、出售或挥霍掉。
如果订立遗嘱的一方去世，小孩尚未成年，在世的父亲（或母亲）是小孩的法定监护人。在小孩未成年之前，监护人有权处理、管理小孩的财产。因此，会产生委托人担心的道德风险。
当然，从事后救济的角度，如果监护人严重损害被监护人财产利益的，其他近亲属可以申请撤销监护人资格。但此事损失已经产生，事后未必能够挽回损失。因此，在设计这类遗嘱时，必须考虑事前控制风险的方案。
01 安排一
当然，仅做这样的安排完全是不够的。因为有关部门并不知道还有其他监护人，原则上可以由法定监护人办理相关事项，比如办理未成年子女名下银行账户转账业务、办理房产变更登记等。
此外，当法定监护人对遗嘱中的意定监护人有异议，可以申请法院确定其作为唯一的监护人。根据司法解释，法院原则上会支持这种请求。
02 安排二
由于信托期间，信托财产（往往是房产）属于独立财产，不发生继承，故未成年子女的监护人无权处理该财产。
等子女成年后，该信托财产归受益人（子女）所有。
如此安排，可以避免在世的法定监护人损害未成年子女的财产。
信托并非一定是富人传承的工具，也可以为有一定房产、存款的普通家庭所用。通常而言，信托公司对现金类信托有较高的门槛要求，但并非只有委托信托公司管理才叫信托。一个自然人将财产交给另一位自然人管理，也可以成立信托。
前者属于营业性信托，后者是民事信托。
信托受托人：一是信托公司，二是可信赖的自然人如爷爷奶奶（外公外婆）、已成年的兄弟姐妹等等。
由信托公司管理，好处是在北上广深地区可以办理不动产信托登记，但会产生一定的费用，且不动产信托成立时间并不确定（未必会在子女未满18周岁前去世），需要寻找信托公司沟通。
由可信赖的自然人管理，则可以不产生报酬，不需要通过信托公司设立。只需要一方设立遗嘱，另一方提前知晓并事后接受即可。但不便利之处在于尚未有自然人信托登记配套制度。但这个问题可以通过其他安排解决。
对于存款类的安排，需要根据资金体量，考虑是否需要提前设立家庭信托或家族信托。
对于保额较大保险，特别是寿险，考虑是否需要提前对现金价值、保险金设立信托。
03 匹配应用场景
1.离异后，订立遗嘱指定未成年子女继承。
2.夫妻感情到了破裂边缘，订立遗嘱指定未成年子女继承。
3.对配偶不够信赖的一方，订立遗嘱指定未成年子女继承。
4.极度理性的一方，订立遗嘱指定未成年子女继承。
5.一方订立遗嘱，另一方有赌博吸毒恶习、被列入失信人名单或从事较高风险的投资、创业活动或融资频率较高的情形。
以上安排和工具对于普通人而言可能会比较陌生，但可以简单总结为：
1.指定未成年子女直接继承遗产，可能会受到监护人的侵害。
2.为了规避这方面的风险，要么就指定自己的父母继承，后续再交给自己的子女（税费极高）；要么就通过遗嘱指定监护人、设立信托，待子女成年后取得该财产。
3.信托可以通过信托公司设立，也可以不需要信托公司设立。两者各有优劣，视情况而定。
